Swap - Geschäfte

Was ist ein SWAP?

Der Währungsswap ist eine Kombination des Spot- und Forwardgeschäftes. Es handelt sich um eine Vereinbarung über den Ein- oder Verkauf einer Währung gegen eine andere und gleichzeitig mit Rückverkauf und -einkauf zu einem in Zukunft im Voraus festgelegten vereinbarten Kurs.

Wozu dient der SWAP?

Standardmäßig wird der Swap zur  Überbrückung von temporärem Liquiditätsmangel in  einer Währung bei gleichzeitigem Liquiditätsüberschuss in anderer Währung benutzt. Als Beispiel kann folgende Situation dienen. Falls der Importeur oder Exporteur fehlerhaft die Zahlungsziele des künftigen Inkassos oder die Verbindlichkeiten abgeschätzt hat, und gleichzeitig bereits gegen Inkasso/Zahlung das Forward-Geschäft abgeschlossen hat, gibt es die Möglichkeit der Verlängerung (den Abschluss des Geschäftes zu verschieben) oder der Verkürzung (vorzeitige Abwicklung des Geschäftes) mittels Swap.

Bedingungen für die Durchführung eines SWAP:

• Abschluss eines Rahmenvertrages.
• Sie sind gesetzlich verpflichtet, eine LEI-Nummer zu haben.
• Die Zusammensetzung der Finanzmittel oder die Festlegung der Dealing Limits.
• Die Mindestsumme eines Handelsvorganges beträgt 10.000 EUR oder die entsprechende Summe in  einer anderen Währung.

Fallbeispiel:

Im Falle, dass umgekehrt die Firma die Zahlung für  ihre Ware früher erhält, kann der bestehende Forward oder Swap zum Teil oder vollständig abgerechnet werden . 

Die Verwendung eines Swap kann auch dann in Frage kommen, wenn das Unternehmen einen Überschuss einer Währung und  im Gegensatz zum Bedarf an einer anderen Währung hat, die sie für Zahlung Ihrer fälligen Verbindlichkeiten benötigt. Mittels Swap kann man zwei Operationen (Spot und  Forward) durchführen, wobei die notwendige Währung vorübergehend durch den Verkauf überschüssiger Währung eingekauft wird. Zum  festgesetzten künftigen Datum wird dann mit dem im Voraus vereinbarten Kurs ein umgekehrter Wechsel durchgeführt.